关联交易监管细则来了！银保监会：不得通过关联交易进行不当利益输送

农金眼

日前，银保监会发布《银行保险机构关联交易管理办法（征求意见稿）》（以下简称《办法》），明确提出，银行保险机构应当维护经营独立性，提高市场竞争力，控制关联交易的数量和规模，避免多层嵌套等复杂安排，重点防范向股东及其关联方进行利益输送风险。银行保险机构不得通过关联交易进行不当利益输送或监管套利，应当采取有效措施，防止关联方利用其特殊地位，通过关联交易侵害银行保险机构利益。银行保险机构应当按照实质重于形式和穿透原则，识别、认定、管理关联交易及计算关联交易金额。

《办法》要求，银行机构对一个关联方的授信余额不得超过银行机构上季末资本净额的10%。银行机构对一个关联法人或非法人组织所在集团客户的合计授信余额不得超过银行机构上季末资本净额的15%。银行机构对全部关联方的授信余额不得超过银行机构上季末资本净额的50%。

为进一步加强关联交易监管，规范银行保险机构关联交易行为，防范不当利益输送风险，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国商业银行法》《中华人民共和国保险法》等法律法规，银保监会起草了《银行保险机构关联交易管理办法（征求意见稿）》（以下简称《办法》）。日前，向社会公开征求意见。

《办法》共七章六十八条，包括总则、关联方、关联交易、关联交易的内部管理、报告和披露、监督管理、附则等。《办法》顺应行业发展需要，注重借鉴国内外制度经验，覆盖银保监会监管的各类银行保险机构。主要内容包括：一是统筹规范银行业保险业关联交易监管。吸收整合银行业保险业两方面制度优势，既统一关联交易管理规则，又兼顾不同类型机构特点，力争实现监管标准一致性基础上的差异化监管。二是明确了监管总体原则。银行保险机构应当维护公司经营的独立性，提高市场竞争力，控制关联交易的数量和规模，重点防范向股东及其关联方进行利益输送风险，避免多层嵌套等复杂安排。三是坚持问题导向。按照实质重于形式和穿透监管原则，优化关联方和关联交易识别，加强对表外、资管、同业等重点领域关联交易管理，设置跨部门的关联交易管理办公室，明确牵头部门、设置专岗，加强重点风险识别。四是加强信息披露，丰富监管措施。压实主体责任，建立层层问责机制，提高信息披露标准，强化机构内部管理和外部监督措施。

下一步，银保监会将广泛听取各方面意见建议，对《办法》进一步修改完善并适时发布实施。

公众可通过以下途径和方式提出反馈意见：
登录中华人民共和国司法部、中国政府法制信息网（网址：www.moj.gov.cn、www.chinalaw.gov.cn）,进入首页主菜单的“立法意见征集”栏目提出意见。
通过电子邮件将意见发送至：[e-mail]。
通过信函方式将意见寄至：北京市西城区金融大街甲15号中国银保监会公司治理部（100033），并请在信封上注明“关联交易办法意见”字样。

意见反馈截止时间为2021年7月21日。

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来源：中国银保监会官网

责编：王峥；责审：王文珠